如何办理境外投资备案和审核?

1、完成发改委立项：首先，向国家发改委部门提交项目申请，并提供项目详细信息。同时，境内投资者需签署相关法律文件，等待发展改革部门的核准或备案通知。 商务部审批并发证：在获得发展改革部门的核准或备案通知后，向商务部提交申请，商务部将进行审批。一旦通过，商务部将发放《企业境外投资证书》。

2、申请材料不齐全或不符合法定形式。属于核准情况的。企业提供虚假材料申请的。其他不予以备案的情形。境外投资备案申请材料 （一）申请材料清单 （二）申请材料提交 申请人可通过对外投资合作信息服务系统报送电子材料，同时将纸质材料提交至商务部或地方商务主管部门行政大厅。

3、向发改委提交立项申请，取得《境外投资项目备案通知书》。发商务部提交备案申请，取得《企业境外投资证书》。向外管局/银行申请办理外汇登记，取得《境外直接投资外汇登记证书》。注：以上是普通民营企业办理境外投资备案的流程，如果是央企、国企，还需要先取得国资委的审批才行。

4、正文回答 首先，境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。其次，发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。

5、办理境外投资备案流程：向发改委立项申请：填写《境外投资备案表》，加盖印章后，连同企业营业执照复印件向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

境外投资资金来源

1、境内公司若为境外公司的股东，其投资行为可被定义为境外投资。具体而言，这是指在中华人民共和国境内合法设立的企业，通过新设、并购或其他方式，获得境外非金融企业的所有权、控制权、经营管理权或其他相关权益的行为。 境内公司若欲进行境外投资，通常需要成立满一年以上。

2、外国投资者境外汇入的外汇资本金或认缴出资，包括非居民存款账户、离岸账户以及境外个人境内外汇账户出资。 境外汇入保证金专用账户划入的外汇资本金或认缴出资。 外汇资本金账户合规划出后划回的资金。 同名资本金账户划入的资金。

3、主体和成立时间这也是有要求的，在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。

4、境外投资资金要求因国家和投资类型的不同而有所差异。一般来说，进行境外投资需要具备一定的资金实力和风险承受能力。具体要求包括： 资金来源合法：投资者必须确保境外投资资金来源合法，不得涉及非法资金。 资金充足：投资者需要具备足够的资金实力，以满足境外投资所需的资本支出和运营资金。

境外资金入境投资的限制

主体和成立时间要求，境内公司最好成立满1年以上：在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。

**合法的外商直接投资**：通过建立投资性公司、生产型子公司、合资公司或参与建设项目，以企业注册资本金或增资等形式引入外汇并完成结汇手续。 **利用经常项目可兑换**：通过进出口价格虚报、预收货款、延迟付汇等手段，将资本项下的资金混入经常项目中流入境内。

境外资金入境投资的方式如下：利用经常项目可兑换进入中国市场，可通过进出口价格虚报、预收货款、延迟付汇造假、平行贷款、提前错后及借用外债等；以在华外资企业为通道。

资金来源合法：投资者必须确保境外投资资金来源合法，不得涉及非法资金。 资金充足：投资者需要具备足够的资金实力，以满足境外投资所需的资本支出和运营资金。同时，还需要考虑汇率波动等因素对资金的影响。

如何办理中华人民共和国境外投资批准证书?

中央企业的申请获得核准后，由商务部颁发《中华人民共和国境外投资批准证书》。其他企业，由省级商务主管部门代发《批准证书》。国内企业凭《批准证书》办理外汇、银行、海关、外事等相关事宜。

一）中央企业径向商务部提出申请；其他企业向省级商务主管部门提出申请。（二）商务部和省级商务主管部门收到申请材料后，对于申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部内容，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。

建议去当地商务局/外经贸局，他们会给你详细的步骤和材料清单，还可以要些样本。

外管局境外投资规定

根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，境内机构在境外投资设立项目或企业前，需要向境外支付的与境外直接投资有关的费用，应向外汇管理局申请。境内机构向境外汇出的前期费用，一般不得超过境内机构已向境外直接投资主管部门申请的境外直接投资总额的15％（含）。

禁止转让：投资者不得转让投资额度，未有效使用额度的将可能被调减或取消。账户备案：投资者需在账户开立后5个工作日内报备，并提交托管协议等文件以获取《登记证》。报表提交：托管人需每月和年度结束后按规定时间向外汇管理局提交相关报表，确保资金流动的真实性和合规性。

境内银行，包括政策性银行、国有商业银行等，若进行境外直接投资，需在获得相关核准文件后，根据《境外直接投资外汇管理规定》的要求，提交相关材料至所在地外汇局进行登记。投资活动包括设立境外分支机构、附属机构、购买股权等，涉及营运资金拨付的需提前向监管机构报告计划。

境外投资经济技术可行性由企业自行负责。第十条　商务部核准第六条规定的境外投资应当征求我驻外使（领）馆（经商处室）意见。涉及中央企业的，由商务部征求意见；涉及地方企业的，由省级商务主管部门征求意见。

境内机构进行境外直接投资时，需遵守国家外汇管理局的相关规定。根据第六条规定，所有境外投资项目均须向所在地外汇局办理外汇登记。境内机构应提交包括投资资金来源在内的相关材料，如投资申请表、资金来源说明、营业执照、组织机构代码证、投资核准文件、前期费用汇出的证明等。

境外投资备案额度

外管局办理备案金融机构放外汇交易，外管局管控。项目投资额度500万美元之上的，应向外管单位报告。外管单位审批后，向地区公司派发海外立即买卖外汇登记证书。

国家针对合格境外投资者（QFII）的境内证券投资实施了额度管理政策，旨在鼓励中长期投资。第五条中，合格投资者的额度由国家外汇管理局审批，单次申请不得低于5000万美元，累计上限为10亿美元。特殊情况如主权基金等，额度上限可超过此限制。

详细解释如下：QFII额度，是指针对合格境外机构投资者的投资额度限制。在资本市场上，为了控制外资的流入和流出的规模，我国设定了QFII额度管理制度。这一制度允许经过审核的合格境外机构投资者在一定额度内投资中国的资本市场，包括股票、债券等金融产品。